一、采购收货的定义
采购收货（Goods Receipt，简称GR） 是SAP MM中根据采购订单对供应商来料进行入库确认的核心业务操作。
它不仅是实物入库的凭证，更是系统库存更新和财务记账的触发点。
二、收货操作产生的三种凭证
收货操作（MIGO过账）会自动产生三种凭证：
1. 物料凭证
记录物料数量变化，更新库存。
2. 会计凭证
记录财务记账，库存价值 + GR/IR暂估。
3. 检验批
物料启用QM视图时自动触发，用于质量检验。
graph TD
A["MIGO过账"] --> B["物料凭证<br/>库存数量更新"]
A --> C["会计凭证<br/>库存+GR/IR记账"]
A --> D["检验批<br/>QM质检触发"]三、三种收货方式
| 方式 | 适用场景 | 说明 |
|---|---|---|
| 基于PO收货（最常用） | 日常采购 | 参考采购订单收货 |
| 无参考收货 | 紧急/临时收货、样品或赠品 | 不参考任何凭证直接收货 |
| 基于交货单收货 | 与供应商有EDI/ASN协同的大型企业 | 参考供应商交货单收货 |
四、基于采购订单收货：MIGO六步操作
这是最常用的收货方式，具体步骤如下：
graph TD
A["Step1<br/>MIGO输入PO号"] --> B["Step2<br/>自动带出PO数据并核对"]
B --> C["Step3<br/>确认收货数量+库存类型"]
C --> D["Step4<br/>输入批次（如启用批次管理）"]
D --> E["Step5<br/>点击检查校验完整性"]
E --> F["Step6<br/>过账生成凭证"]详细步骤
| 步骤 | 操作说明 |
|---|---|
| Step 1 | MIGO输入采购订单号 |
| Step 2 | 自动带出采购订单数据，核对物料、数量、交货日期 |
| Step 3 | 确认收货数量，选择库存类型（非限制/质检/冻结） |
| Step 4 | 输入批次（若物料启用批次管理） |
| Step 5 | 点击「检查」按钮，系统校验数据完整性 |
| Step 6 | 点击「过账」按钮，系统生成物料凭证和会计凭证 |
五、收货的容差控制
1. 数量容差
控制收货数量与PO数量的偏差。
- 配置层级：PO项目级别（EKPO-UETXT）。
2. 价值容差
控制收货总金额的偏差。
- 配置层级：工厂/采购组织级别（事务码OMB2）。
六、收货与质检（QM）的集成
触发质检的三个条件
| 条件 | 位置 | 说明 |
|---|---|---|
| 条件1 | 物料主数据QM视图 | 检验类型01选中 |
| 条件2 | 采购订单项目 | 质检设置（可手动覆盖） |
| 条件3 | 移动类型配置 | 103/105已激活 |
质检后的处理流程
graph TD
A["收货 → 质检库存"] --> B["QM质检决定"]
B --> C["合格"]
B --> D["不合格"]
C --> E["移动类型105<br/>转到非限制库存（可用）"]
D --> F["移动类型122<br/>退货给供应商"]- 103：收货到质检库存（QA11使用决策）。
- 105：质检合格 → 转到非限制库存（可用）。
- 122：质检不合格 → 退货给供应商。
七、总结
采购收货的核心要点：
- MIGO过账产生三种凭证：物料凭证（库存更新）、会计凭证（财务记账）、检验批（质检触发），三者缺一不可。
- 三种收货方式：基于PO最常用，无参考用于紧急收货，基于交货单用于EDI协同场景。
- MIGO六步操作：输入PO号 → 核对数据 → 确认数量和库存类型 → 输入批次 → 检查 → 过账。
- 两种容差控制：数量容差在项目级别，价值容差在工厂/采购组织级别。
- 收货与质检联动：通过移动类型103/105/122实现"收货→质检→合格入库/不合格退货"的完整流程。
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